常州市新北区2005年财政预算执行情况

和2006年财政预算草案的报告

——2006年1月4日在新北区第一届

人民代表大会第四次会议上

区财政局局长 施肇皕

各位代表：

我受区人民政府的委托，就全区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案向大会作书面报告，请予审议。

一、2005年全区财政预算执行情况

2005年，在区委、区政府的正确领导下，全区上下紧紧围绕 “两个率先”、富民强区的总体目标，创新发展路径，破解发展难题，理顺机制，创优环境，凝心聚力，开拓奋进，国民经济继续保持快速增长的良好态势。在此基础上，财政预算执行情况较好。

区一届人大三次会议通过2005年全区地方财政一般预算收入为115600万元，同口径增长20%，后因国家出口退税政策进行了重大调整，这一目标调整为地方财政一般预算收入152000万元。2005年全区地方财政一般预算收入预计完成162000万元，完成预算的106.58%，同比增长29.12%，增收35972万元。其中：区本级地方财政一般预算收入预算为89800万元，预计全年完成96300万元，完成预算的107.24%，增长27.68%，增收20879万元；镇(街道)地方财政一般预算收入预算为62200万元，预计全年完成65700万元，完成预算的105.63%，增长31.29%，增收15093万元。

在全区地方财政一般预算收入中，增值税（25%）部分完成34670万元，增长24.02%；地方税收完成96665万元，增长35.43%；财政口收入完成30665万元，增长17.35%。

全区财政总收入预计完成328000万元，完成预算的105.36%，同比增长28.32%，增收71821万元。财政总收入占国内生产总值的20.25%，比上年提高了0.62个百分点；约占全市财政总收入的16.59%，比上年提高了2个百分点。

区一届人大三次会议通过的2005年全区预算支出为98000万元，由于上年结转、市下达专项经费、追加预算等因素，全区财政支出预算调整为135000万元，其中：区本级支出预算调整为112000万元，镇(街道)支出预算调整为23000万元。2005年全区财政预算支出预计完成135000万元，完成预算的100%，增长19.62%，增支22142万元。其中：区本级预算支出完成112000万元，完成预算的100%，增长18.79%，增支17719万元；镇(街道)预算支出完成23000万元，完成预算的100%，增长23.81%，增支4423万元。

全区主要支出项目执行情况是：

基本建设预算内支出33020万元，完成预算的100%；同时，预算外安排资金100000万元，其中：土地资金45000万元，建设资金10000万元，拆迁安置资金45000万元；

企业挖潜改造资金支出15556万元，完成预算的100%；

科技支出7810万元，完成预算的100%；

支农支出4328万元，完成预算的100%；

教育事业费支出12112万元，完成预算的100%；

社会保障支出14058万元，完成预算的100%；

行政管理费支出9064万元，完成预算的100%；

公检法司支出3060万元，完成预算的100%。

根据全区财政预算的执行情况，区本级和辖镇、街道财政都实现了当年收支平衡。

在预算执行过程中，各级财税部门紧紧围绕区委、区政府的中心工作及要求，在促进经济发展，加强征收管理，推进财政改革等方面，切实履行职能，有效地保证了预算执行。

（一）坚持科学发展观，破解发展难题，促进经济快速发展。

全区各级财税部门坚持发展第一要务，积极履行职能，破解发展难题，促进经济加快发展，培育和壮大财源。一是面对国家宏观调控、银根偏紧的形势，在去年整合资源，建立投融资平台的基础上，继续与区发展（集团）总公司、园区办等做好融资工作，落实信贷资金。积极利用土地收储平台，加快经营性土地开发，完成经营性用地出让净收益47000万元，基本满足了全区基础设施建设、安置房建设和重大项目推进的资金需求。二是积极落实省、市、区政府扶持企业发展的各项财税优惠政策。全年财税部门兑现落实各项优惠政策超过100300万元，其中：办理当年出口企业退税83400万元，财税部门兑现其他各项政策性减免16900万元。三是充分发挥财政资金“四两拨千斤”导向作用。通过预算安排和积极向上争取资金，采取贴息和安排专项支出等方式，支持经济结构调整和产业升级。全年累计核拨企业扶持资金4630万元，对发展（集团）总公司及园区贷款贴息12620万元。争取省、市以上技改贴息和科技三项经费等共计4000万元。四是加强各项财政扶持资金管理。规范科技三项经费、财政贴息等资金使用程序，公开信息，加强监管，确保发挥最大效益。

（二）加强征收管理，确保财政收入稳定增长。

根据区一届人大三次会议通过的收入预算，区财政积极会同国、地税部门，及时分解下达收入预算，层层落实责任目标，按照依法治税、应收尽收的原则，全力以赴抓好收入征收工作。各级税务部门依法组织税收征收，按月进行税源分析，逐月抓好收入进度。每季度末，区委、区政府主要领导还召集财税部门一起对收入形势进行分析，研究解决税收征管中出现的新情况、新问题。在取消对农民征收农业税，契税收入由市在我区设立窗口直接征收的新情况下，各级财政部门切实抓好耕地占用税的征管工作，并对近5年来全区土地批租情况进行了调查摸底，了解企业的投产、纳税状况。同时，加强调查研究，学习先进城区做法，积极做好个体私营经济税收征管的前期准备工作，加强对非税收入的征收管理，将有关行政性收费和政府性基金纳入预算管理，确保预算收入的完整。

（三）认真落实区委、区政府支持“三农”的各项政策，促进城乡社会经济协调发展。

各级财政部门把解决“三农”问题作为履行职能的工作重点。在财力十分紧张的情况下，增加对“三农”的投入。全区全年支农支出预算安排2372万元，比上年增长38.15%，比总预算增幅高出36.64个百分点，增加了对农业结构调整、农业科技、优势农产品的投入，开展支农资金绩效评价，提高了支农资金使用效益。

在加大“三农”投入的同时，深入推进农村税费改革，切实减轻农民负担。一是落实好农业税免征政策，仅此一项全区农民就增收了550万元。二是继续实施粮食直补，共安排粮食直补资金382.38万元，并及时足额发放到种粮农户手中。三是对较困难镇实行政策扶持，财政转移支付资金1500万元，确保基层政权组织正常运转，有力支持了这些地区的发展。四是积极配合相关部门切实做好农村“三清”、农村改水等工作，全年区本级共计投入“三清”经费300万元，镇村公路、危桥改造1500万元，在各镇水厂划归市自来水集团公司统一管理后，区本级一次性出资4500万元，用于管网建设及老网改造，确保了农村改水工作的顺利实施。

（四）增强财政调控能力，优化支出结构，确保社会事业等重点支出需要。

在宏观调控的环境下，资金瓶颈愈显突出。因此，增强财政调控能力，优化支出结构，保证重点项目、重点支出，促进社会稳定、经济社会协调发展是财政工作的重中之重。一是严格执行2005年度部门预算，所有经费一律按序时进度严格执行年初预算。二是坚持有保有压，年初对全区基本建设项目进行了一轮又一轮的清理压缩，在保安置、拆迁、过渡费支出和出口加工区、动画产业基地、黄河路等重点工程建设的前提下，压缩其他项目，全年累计支出基础设施、安置房建设、规划、土地征用等资金18.83亿元。三是以保证拆迁居民顺利安置为重点，全年区本级累计投入拆迁安置资金88700万元，过渡费8000万元，加快推进了新魏花园、百草园、百馨园、新龙小区等拆迁安置房建设。四是保证教育、科技等支出需要，全年预算安排教育、科技支出分别比上年增长14.85%、53.4%。五是坚持以人为本，促进和谐社会建设，合理调度资金，保证社会保障重点支出，全年各类保障资金全部落实到位，总计达到14058万元。六是解决我区离休干部住房补贴问题，发放离休干部住房补贴211万元。同时，筹措资金3000多万元，加快推进了对退休教师实施住房补贴的准备工作，有望在近期得以实施。

（五）切实履行财政职能，深化和推进各项改革。

深化部门预算编制改革。按照早编、细化和统一规范部门预算编制的要求，进一步提高2005年部门预算编制的准确性、完整性和合理性。

推进和完善会计集中核算和国库集中支付改革。将第三批16个行政事业单位纳入了会计集中核算。至此，区本级共有83个单位(含社会团体)纳入了会计集中核算管理，55个单位的专项资金纳入了集中支付，全年共计集中支付资金4.69亿元。

着力推进政府采购。贯彻落实《政府采购法》，进一步规范政府采购行为，逐步扩大政府采购范围，重点拓展了机关车辆定点保险、定点维修政府采购，参保公务用车达120多辆。全年全区实现政府采购1858万元，比预算节约资金189万元，节约率10.2%。

探索建立基层会计集中核算制度，全力推进镇（街道）结算中心试点工作并取得成功，为今后镇（街道）实行部门预算、国库集中支付等财政改革提供了平台；完成了部分街道清产核资工作，积极探索街道财政体制模式。

积极参与企事业单位改制改革工作。会同区有关部门，规范改制进程中产权界定、审计评估、不良资产处置、产权交易等程序，切实做好企事业单位改制和企业破产清算工作；加快了国际学校、武进水泥厂改制工作进程；会同有关部门对兰翔子弟学校的人员、资产等情况进行了调查核实，做好接收工作。

（六）完善财政管理和监督机制，提高依法理财水平。

强化国有资产管理和监督。认真履行职责，促进国资委工作规范化、制度化。加强区属国有企业财务管理，在四家国有企业试行了财务总监委派制。研究制定了区级行政事业单位固定资产管理办法，促进国有资产安全完整。

加强财政监督检查。加大财政投资重大项目跟踪监督，对出口加工区、通江大道改造、人防工程、建东大学二期拆迁等财政投资的重点项目进行全过程跟踪监督。对2003～2004年度技改贴息资金进行了绩效分析调研。完成了行政事业单位发放各类津贴、补贴清理工作。认真配合做好审计相关工作，开展和深化内审，逐步建立规范健全的内部控制机制。

加强财政债务管理和监督。严格执行资金预算管理操作办法，根据财政承受能力，测算和控制债务规模。加强财政风险管理，切实保证基本建设资金专款专用。建立财政风险准备金制度，防范和避免财政风险。

加强镇（街道）财政所内部管理。下发了《常州市新北区镇（街道）财政所内部管理实施细则（试行）》，进一步促进镇（街道）财政所日常工作规范化、制度化。在此基础上，针对镇(街道)所属单位财务管理上反映出来的问题，会同有关部门，研究制定了《关于加强镇(街道)所属单位财务管理工作的意见》，并将落实情况列入了年度目标考核。

各位代表，2005年财政预算执行总的情况是好的，但也存在一些值得重视的问题。一是受国际、国内形势影响，部分行业经济效益出现了下滑，对税收收入产生了一定影响。二是区内纳税大户相对贫乏，对财政增收支撑作用不明显。三是镇(街道)经济发展差距加大，财政发展不平衡的矛盾依然突出。四是由于市区财政体制的调整，对我区可用财力的增长带来巨大影响，而增支因素又较多，加大了各级财政收支平衡的难度和压力。五是财政预算支出绩效评价体系尚未完全建立，财政资金的使用效益有待进一步提高。这些问题，需要在今后工作中，通过加快经济发展，深化财政改革，强化财政管理，逐步加以解决。

二、2006年全区财政预算草案

根据《预算法》的规定和省、市关于2006年地方财政预算安排的要求，结合我区实际，2006年财政预算安排的原则是：财政预算收入的增长与经济预期增长目标相适应，坚持依法治税，依率征收；财政预算支出安排，坚持量入为出的方针，集中财力办大事，围绕富民办实事，突出重点办好事，保持稳定办急事，优化支出结构，保吃饭、保运转、保稳定、保重点支出必需，确保预算平衡，留有余地；坚持预算内外资金综合平衡，统筹安排使用；完善财政偿债准备金制度，防范政府债务风险。

按照以上原则，2006年全区预算收支计划初步安排为：全区地方财政一般预算收入安排202500万元，比上年增长25 %。其中：区本级地方财政一般预算收入安排120375万元，比上年增长25%。全区财政总收入预算419800万元，比上年增长28%。全区地方财政支出预算111250万元，比上年增长13.52%，其中：区本级当年支出预算86360万元，比上年增长10.72%。

现将全区地方财政预算收支安排的几个问题说明如下：

（一）全区地方财政一般预算收入

根据区有关部门提供的资料分析，2006年我区新增3000万元以上销售收入的企业预计产生销售收入95.5亿元；总投资1000万美元以上的外资项目和总投资5000万元人民币以上的内资项目，预计能投产或试生产的20个左右。新增项目加老企业自然增长，预测可以新增税收6～8亿元。在此基础上，按照区“十一五”规划均衡发展要求，安排地方财政一般预算收入202500万元，增长25%，突破20亿大关；财政总收入419800万元，增长28%，突破40亿大关。

（二）区本级财政预算支出

贯彻《预算法》关于地方财政收支必须平衡的规定，以2005年区本级预测可支配财力和2006年专项收入来源为依据，安排2006年区本级财政预算支出。实际一般预算收入执行超收增加的财力部分，年终视情况追加支出预算。如2006年完成财政一般预算收入20.25亿元的目标，按现行的财政体制，大部分财力将被省、市集中，特别是2004年市、区财政体制调整后，市加大了对我区新增财力的集中。因此，尽管我区一般预算收入增幅达到25%，而体制财力仅增长6%左右。2006年区本级体制财力安排的支出预算中考虑了以下几个方面：一是保证机关事业单位正常的运转经费，全年安排支出7666万元，占支出预算安排总额的8.88 %。二是考虑支持经济发展等因素，加大了促进经济发展的力度，全年用于支持地方经济建设方面的支出安排58725万元，占支出预算安排总额的68%。三是按照确保重点支出需要的要求，预算安排农业方面的经费2230万元，安排科技方面经费1880万元，安排教育方面的经费16256万元，安排社会保障方面经费6520万元。四是增强我区信贷能力，安排偿债准备金及区本级贷款利息等支出32474万元。

三、明确目标，狠抓落实，为全面实现2006年财政预算目标而努力

2006年全区财政工作指导思想是：高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，认真学习、深刻领会党的十六届五中全会精神，自觉用科学发展观统领财政工作全局，围绕富民强区目标，积极履行财政职能，加强地方财源建设，努力实现地方财政收入持续、快速增长，促进地区经济社会发展；深化财政改革，构建公共财政体系，促进和谐社会建设；依法行政，依法理财，促进财政资金使用效益提高；加强队伍建设，以人为本，提高队伍整体素质，促进财政工作可持续发展，为全区经济社会发展与和谐社会建设作出新贡献。

（一）创新财源培植制度，努力做大财源“蛋糕”，促进地区经济发展。

全面贯彻落实科学发展观，牢固树立财政服务发展大局的意识，理清财政支持经济发展的思路，探索财政履行职能促进发展的新领域，研究促进经济发展的新方式。更加注重有效投入，围绕加快先进制造业基地建设抓投入，围绕加快现代服务业发展抓投入，围绕加快都市农业发展抓投入，围绕重点项目建设抓投入。贯彻落实好区政府关于扶持企业的一系列财税政策，有针对性地加强对区内重点骨干企业和有市场潜力企业的政策宣传，加快培育优势企业。充分发挥财政资金的导向作用、杠杆作用，支持经济结构调整和产业升级，支持高新技术产业发展，支持加快利用外资，鼓励企业出口创汇，对区内企业境外参展、反倾销应诉、高新技术产品出口、境内外专利等进行财政扶持。积极向中央、省、市申报技改项目，争取技改贴息等专项资金。进一步转变职能，提高服务质量，建立做大做强企业的台账月报，分析发展动态，继续实行外商投资企业财政登记“即办制”。进一步规范各项财政扶持资金的管理，从制度上加强对科技三项经费和贴息资金等的管理，确保财政资金发挥最大效益。

（二）创新收入征管制度，实现财政收入可持续增长，不断壮大财政实力。

保持财政收入稳定增长、壮大财政实力是社会稳定发展的必要保证。进一步完善财政收入增长机制，切实加强征收管理，确保财政收入的稳定增长。一是加强个体私营经济等零星税源的征管。明确组织机构、管理模式、代征范围和激励政策，充分发挥镇（街道）维护地区经济发展的作用，积极构筑协税、护税网络，建立税收控制体系，堵塞税收漏洞，营造公平竞争的经济环境。二是研究和改进税收征管措施。加快出台关于加强专业市场税收管理一系列政策，结合我区实际，研究制定镇(街道)发展现代服务业的激励机制，促进城乡经济共同发展。三是加强对重点企业、重点税种的征收工作，保证各项税款应收尽收，足额入库。四是进一步密切与税务部门的联系，及时分解下达收入预算，层层落实责任目标。五是加强非税收入管理，健全考核监督机制，做大收入“蛋糕”。

（三）创新支出管理制度，保证重点支出，进一步提高财政资金使用效益。

一是按照公共性、市场化和引导性原则，进一步研究明确政府支出范围，凡属于社会公共领域的事务，而市场又无法解决或解决不好的，财政就必须介入，做到不“缺位”；凡市场能够办得了的，要充分发挥市场机制作用，财政则尽快退出，做到不“越位”。二是千方百计，统筹安排，确保安置房、出口加工区、“二路四口”、录安洲开发、工业园区拆迁腾地、经营性土地上市等重点项目的资金落实。三是加大对公共卫生事业的投入，完善我区突发公共卫生事件处理应急机制，建立健全卫生监督执法和疾病预防控制体系，尤其要增加对农村公共卫生体系建设的投入，提高农民初级卫生保健服务水平。四是坚持科教兴区战略。加大对科技创新的支持力度，使我区真正成为高新技术产业的集聚区。进一步增加教育支出在财政支出中所占比重，稳步推进教育现代化。探索义务教育的投入机制，促进农村义务教育管理体制改革的巩固和完善。五是进一步增加社会保障的投入，提高社会保障支出占整个预算支出的比重，努力建立包括失地农民基本生活保障、农村社会养老保险、新型农村合作医疗保险、最低生活保障在内的农村社会保障体系，保障社会弱势群体基本生活。六是加大“三农”资金投入，实现城乡统筹发展。在农田大幅减少的同时，保持对“三农”投入的稳定增长。优化“三农”资金投入结构，促进现代农业发展、农村居民生活环境改善和农民收入提高。

（四）创新资金管理制度，大力推进财政各项改革，构建公共财政体系。

深化和完善以部门预算、国库集中支付制度、政府采购等为主要内容的财政预算支出管理制度改革，加快构建公共财政体系。一是深化部门预算改革。进一步细化预算编制，完善部门预算编制方法，提高部门预算编制的准确性、完整性、合理性，促进部门专项经费能够自觉应用到完成区委、区政府确定的重点工作、重点项目上去。加强项目支出预算的综合评价考核，研究制定适合我区实际情况的《区本级项目支出绩效考评管理办法》，并逐步建立项目支出绩效考评公开发布制度。二是扩大国库集中支付范围。认真制定扩大集中支付范围方案，并全力组织实施。三是积极推进教育经费会计集中核算改革试点。按照“积极稳妥、分批进入”的原则，将区直属学校财务管理纳入集中核算试点。四是进一步扩大政府采购的规模和范围。研究对各单位（包括各直属企业）的财产保险实行打包政府采购；探索对区政府大楼物业管理、花卉租用实行招标管理；研究将区直属卫生事业单位预算金额10万元以上的医疗设备纳入政府集中采购；在基本建设程序规范的前提下实行中小学基本建设投资项目政府采购。五是积极稳妥推进农村综合配套改革试点工作。多渠道筹措必要的改革成本，为确保改革顺利进行提供必要的财力保障。进一步完善教育经费稳定增长机制，并将义务教育经费全额纳入本级预算。六是进一步加强国有资产管理。在区属国有企业财务总监委派试点取得成功的基础上，积极推进预算支出较大的行政事业单位财务主管集中委派。规范区属国有企业薪酬管理工作，会同有关部门对区属国有企业的经营者试行年薪制。

（五）创新财政投融资制度，突破资金瓶颈，完善体系建设。

一是要加大土地经营和土地储备的力度，把政府的组织优势转化为政府信用的融资优势，采用“政府引导、市场运作”的模式，做好开发性融资的对接落实工作，不断提高融资能力。二是要进一步整合资源，做大、做强发展（集团）总公司的资产盘子，促进公司在融资能力和品种上有所创新和突破。三是要深化政府投资体制改革，选择部分财政投资项目实行“代建制”改革试点。逐步实现财政投资项目由分散管理、非专业化运作向集中管理、专业化管理转变，达到控制工程造价、规范基本建设程序、提高项目建设水平和投资效益的目的。四是要加强城市建设、安置房建设成本与销售价格管理，制定相关管理办法，规范安置房资金结算、资产移交等程序，严把工程预决算审核关。五是要正确处理好继续投入和偿还债务的关系，从体制着眼，研究控制区、镇（街道）两级政府负债过高的问题，将两级政府偿债准备金制度化、规范化。

（六）创新财政监督管理制度，提高依法行政、依法理财的能力。

加大《财政违法行为处罚处分条例》宣传执法力度，逐步建立、健全单位内部控制制度，强化和规范财政行政执法手段，为严格执法、文明执法、公正执法提供保障。加强财政投资重大项目跟踪检查，继续对出口加工区、“二路四口”、通江大道改造等重大项目实施跟踪检查，进一步提高资金使用效益。继续推进国有企事业单位改革改制，进一步理顺产权关系，推进产权制度改革，坚持阳光操作，规范审计评估、资产处置等行为。加强镇（街道）财政管理，继续推进部门预算、会计集中核算等为主要内容的预算体制改革，完善岗位责任制和考核办法，进一步规范乡镇财政财务管理。

各位代表，今年是我区全面实现区第一届党代会确定的五年发展目标的关键之年，也是全面贯彻落实区委、区政府确定的“十一五”发展目标的开局之年，全面落实和完成今年的财政预算，对于进一步提升我区改革开放水平，促进经济社会协调发展，保障社会稳定，提高人民生活，具有十分重要现实意义。让我们在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，齐心协力，拼搏奋发，圆满实现今年的财政预算任务，为力争“两个率先”、实现富民强区作出应有贡献。